Управление рисками в микрофинансовой организации

Статья предоставлена специалистами сервиса Автор Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ. Для любой микрофинансовой организации характерны такие же риски, как и для банковской организации. Однако микрофинансовой организации присуща определенная специфика риска. В современном мире отмечается многообразие компаний, предоставляющих финансовые услуги низко доходным домохозяйствам. Раньше доминировали неправительственные организации НПО.

Департамент микрофинансового рынка Банка России представил дополнительные разъяснения о порядке управления рисками МФО. Исходя из системного толкования пунктов 2.

Заплатить налоги необходимо до 2 декабря. Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Риски микрофинансирования и их регулирование

Заплатить налоги необходимо до 2 декабря. Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Обзор документа. Базовый стандарт по управлению рисками для микрофинансовых организаций далее - Стандарт разработан на основании статей 4 и 5 Федерального закона от СРО - саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая микро финансовые организации и осуществляющая свою деятельность в соответствии с Федеральным законом от МФО должна организовать СУР, связанную с осуществляемой ею деятельностью по оказанию финансовых услуг, в соответствии с требованиями федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, настоящего Стандарта и внутренних документов МФО, посредством обеспечения осуществления процессов и мероприятий, в том числе:.

МКК, имеющая сумму задолженности по основному долгу по выданным микрозаймам и иным займам не менее одного миллиарда рублей по состоянию на 31 декабря предыдущего года, и МФК обязаны сформировать отдельное структурное подразделение, ответственное за управление рисками далее - подразделение риск-менеджмента.

МКК при достижении суммы задолженности по основному долгу по выданным микрозаймам и иным займам, указанной в абзаце первом настоящего пункта, либо в случае получения статуса МФК, обязана сформировать подразделение риск-менеджмента в течение трех месяцев с момента окончания календарного года, в котором сумма задолженности по основному долгу по выданным микрозаймам и иным займам превысила эту сумму, либо с даты получения статуса МФК.

МФО, за исключением случаев, указанных в пункте 2. Риск-менеджер или подразделение риск-менеджмента осуществляют свои функции в МФО на постоянной основе. МФО признает наличие рисков, сопутствующих ее деятельности, и оценивает их влияние на деятельность МФО. Управление рисками осуществляется по всем основным видам деятельности, на всех уровнях управления МФО. Работники МФО, совершающие операции, подверженные рискам, должны быть осведомлены о риске операций и должны осуществлять идентификацию, анализ и оценку рисков перед совершением операций в соответствии с Положением об управлении рисками.

МФО обеспечивает документальную фиксацию необходимой информации, связанной с организацией СУР, а также утверждение органами управления МФО методологических и регламентных документов по управлению рисками. Работники МФО в соответствии с их должностными обязанностями обязаны информировать риск-менеджера или руководителя подразделения риск-менеджмента о рисках, возникающих в процессе выполнения их должностных обязанностей.

Риск-менеджер или подразделение риск-менеджмента обязаны с периодичностью и в порядке, предусмотренной Положением об управлении рисками, но не реже одного раза в год, для МФО, соответствующих критериям, установленным абзацем первым пункта 2.

МФО обязана организовать распространение информации, обеспечивающей осведомленность работников МФО относительно целей и задач СУР, а также обязанностей, возникающих в ходе реализации мероприятий по управлению рисками.

Принцип эффективности достижения заданных результатов с использованием наименьшего объема средств и оптимальности процессов управления рисками. Объем и сложность процедур и мер по управлению рисками должны соответствовать целям организации СУР. МФО проводит анализ соотношения затрат на выполнение процедур и или мероприятий по управлению рисками и эффекта от реализации этих процедур и или мероприятий. По итогам проведенного анализа производится пересмотр внутренних документов по управлению рисками.

Решения о минимизации рисков могут приниматься на различных уровнях управления МФО в зависимости от значимости рисков размера вероятных потерь при наступлении рискового события и вероятности их реализации. Решения о проведении операций, влекущих возникновение рисков, принимаются коллегиально группой должностных лиц либо комитетом, к полномочиям которых отнесено решение подобных вопросов в соответствии с внутренними документами по управлению рисками МФО, за исключением случаев, когда такое право в соответствии с внутренними документами МФО предоставлено органам управления или отдельным должностным лицам.

МФО должны быть приняты меры по распределению полномочий между структурными подразделениями и или работниками МФО, на которых возложены обязанности по проведению операций, связанных с принятием рисков, и риск-менеджером и или подразделением риск-менеджмента, на уровне организационной структуры таким образом, чтобы проведение операций, связанных с принятием рисков, и управление рисками не являлись функциями одного структурного подразделения должностного лица.

МФО принимает все возможные и доступные меры по идентификации существующих рисков, используя источники информации, в том числе:. Идентифицированные риски и результаты их оценки включаются в реестр рисков.

Реестр рисков должен пересматриваться по мере необходимости, с периодичностью, предусмотренной Положением об управлении рисками, но не реже одного раза в год, с учетом результатов идентификации рисков в целях актуализации содержащихся в нем данных.

Мониторинг рисков реализуется путем получения от структурных подразделений, работников МФО, на которых возложены обязанности по проведению операций, связанных с принятием рисков, риск-менеджеров, подразделений риск-менеджмента и других источников на регулярной основе и анализа информации о рисках, результатах проведения мероприятий по управлению рисками, а также о ходе реализации мероприятий по управлению рисками. Измерение и оценка совокупных вероятных последствий рисков , а также вероятных последствий отдельных рисков, включенных в реестр рисков МФО, должны осуществляться в соответствии с порядком, определяемым Положением об управлении рисками.

Работники МФО принимают участие в организации процесса непрерывного мониторинга рисков в соответствии с требованиями, установленными Положением об управлении рисками и иными внутренними документами МФО. По результатам оценки идентифицированных рисков риск-менеджер или подразделения риск-менеджмента разрабатывают, внедряют мероприятия по управлению рисками и доводят информацию о них до сведения органов управления МФО в соответствии с Положением об управлении рисками. Процедуры контроля за обеспечением управления рисками включают регулярное направление информации и отчетов, соответствующих требованиям пункта 5.

Стандарта - не реже одного раза в полгода. Мероприятия по управлению рисками по усмотрению МФО включают, в том числе следующие процедуры:. Положение об управлении рисками пересматривается по мере необходимости, но не реже одного раза в год в целях актуализации содержащихся в них сведений и или повышения эффективности функционирования СУР МФО. МФО назначает риск-менеджера или формирует структурное подразделение риск-менеджмента.

При наличии у МФО дочерних компаний, осуществляющих микрофинансовую деятельность, в штат работников каждой дочерней компании может быть включен риск-менеджер и или создано подразделение риск-менеджмента дочерней компании. Также функции риск-менеджера подразделения риск-менеджмента дочерней компании может исполнять по договору риск-менеджер подразделение риск-менеджмента головной МФО. При вхождении МФО в группу компаний, осуществляющую микрофинансовую деятельность, функции риск-менеджера и или подразделения риск-менеджмента МФО может исполнять по договору риск-менеджер подразделение риск-менеджмента МФО - головной организации группы или МФО - участника группы.

Часть функций риск-менеджера и или подразделения риск-менеджмента МФО за исключением МФО, соответствующих критериям, установленным пунктом 2. Передача функций риск-менеджера и или подразделения риск-менеджмента не освобождает от ответственности за организацию СУР и за соответствие деятельности МФО Положению об управлении рисками и иным внутренним документам МФО в области СУР риск-менеджера и или подразделение риск-менеджмента МФО. Положением об управлении рисками и иными внутренними документами МФО должно быть определено, какие из следующих вопросов управления рисками относятся к компетенции совета директоров наблюдательного совета МФО, общего собрания участников акционеров МФО, исполнительных органов МФО, иных органов и подразделений МФО:.

К компетенции риск-менеджера или подразделения риск-менеджмента относится решение следующих вопросов:. Риск-менеджер или подразделение риск-менеджмента должны быть независимы в своей деятельности от других структурных подразделений МФО и подчиняться по усмотрению МФО непосредственно совету директоров, или единоличному исполнительному органу, или иным органам управления МФО, уполномоченным органами управления МФО.

Риск-менеджер и или руководитель подразделения риск-менеджмента должен обладать соответствующей его должности квалификацией, определенной Положением об управлении рисками МФО. МФО создает эффективную систему внутренней отчетности по управлению рисками. Внутренняя отчетность по управлению рисками должна содержать, в том числе следующую информацию:. Кредитный риск - риск возникновения у МФО убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком или иным контрагентом договорных обязательств перед МФО.

Рыночный риск - риск возникновения у МФО убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной конъюнктуры, текущей справедливой стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и или учетных цен на драгоценные металлы. Процентный риск - риск ухудшения финансового положения МФО вследствие снижения размера капитала, уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке.

Риск ликвидности - риск неспособности МФО финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости микрофинансовой организации. Операционный риск - риск возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления МФО, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность МФО внешних событий.

Регуляторный риск - риск возникновения убытков из-за несоблюдения МФО требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов включая нормативные акты Банка России , базовых стандартов, внутренних документов микрофинансовой организации, а также в результате применения санкций и или иных мер воздействия со стороны надзорных органов. Риск потери деловой репутации МФО репутационный риск - риск возникновения у МФО убытков в результате негативного восприятия МФО со стороны ее участников, контрагентов, надзорных органов и иных заинтересованных сторон, которые могут негативно повлиять на способность МФО поддерживать существующие и или устанавливать новые деловые отношения и поддерживать на постоянной основе доступ к источникам финансирования.

Стратегический риск - риск неблагоприятного изменения результатов деятельности МФО вследствие принятия ошибочных решений в процессе управления МФО, в том числе при разработке, утверждении и реализации стратегии развития МФО, ненадлежащем исполнении принятых решений, а также неспособности органов управления МФО учитывать изменения внешних факторов.

Карта рисков представляет собой схематичное отображение классификации рисков по степени их значимости и вероятности реализации. Значимость представляет собой характеристику степени возможного ущерба от рискового события прямые финансовые потери, упущенные возможности и косвенные финансовые потери, невыполнение поставленных целей и задач и др.

Значимость может быть измерена в денежном выражении как оценка возможных потерь от рискового события, но недопустимо использовать денежную оценку в качестве единственной меры существенности риска.

Вероятность реализации риска определяет вероятность наступления рискового события, приносящего ущерб. Вероятность может оцениваться при помощи статистических моделей или методов экспертной оценки. В карте рисков анализируемые риски группируются в зависимости от степеней значимости и вероятности их реализации. Рекомендуется выделять низкую, среднюю и высокую степень значимости риска и вероятности его реализации. В карте риска формируется 9 сегментов, в которых группируются риски, имеющие равные оценки значимости и вероятности реализации.

Деление рисков по этим сегментам производится с целью дифференциации подходов к управлению рисками, имеющими различный уровень значимости и вероятности реализации. Наиболее опасными признаются риски, сгруппированные в сегментах, соответствующих одновременно высокой степени значимости и высокой вероятности реализации, высокой степени значимости и средней степени вероятности реализации, средней степени значимости и высокой степени вероятности реализации.

Каждая МФО при составлении карты рисков самостоятельно оценивает значимость и вероятность реализации анализируемых рисков при помощи таблицы анализа рисков.

Рекомендуемая форма отчетности. Приводятся цели, задачи и принципы организации системы управления рисками СУР. Программа повышения квалификации "О корпоративном заказе" ФЗ от Обзор документа Базовый стандарт по управлению рисками микрофинансовых организаций утв.

Глава 1. Основные термины, определения и сокращения Используемые в Стандарте основные термины, определения и сокращения имеют следующее значение: источник фактор риска - обстоятельство, состояние среды, способствующее возникновению возможности наступления рискового события; микрофинансовая деятельность — деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц, имеющих право на осуществление микрофинансовой деятельности в соответствии со статьей 3 Федерального закона от Глава 2.

Общие положения 2. МФО должна организовать СУР, связанную с осуществляемой ею деятельностью по оказанию финансовых услуг, в соответствии с требованиями федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, настоящего Стандарта и внутренних документов МФО, посредством обеспечения осуществления процессов и мероприятий, в том числе: 2.

Глава 3. Цели, задачи и принципы организации СУР 3. Основными целями организации СУР являются: 3. Задачами организации управления рисками МФО являются: 3. Принцип документирования процедур в рамках СУР. Принцип разделения полномочий.

Глава 4. Подходы к организации системы управления рисками МФО 4. Идентификация рисков. Идентификация рисков осуществляется на всех уровнях управления МФО. МФО принимает все возможные и доступные меры по идентификации существующих рисков, используя источники информации, в том числе: - письменные опросы и анкетирование работников МФО и привлеченных внешних экспертов; - мнения независимых аналитиков и консультантов; - данные о среднеотраслевых показателях в российской и мировой практике; - результаты внутреннего и внешнего аудита; - информацию, полученную в ходе мероприятий в рамках организации в МФО СУР.

Мониторинг, измерение и оценка рисков. Управление рисками и контроль за обеспечением управления рисками. Глава 5. Система разделения полномочий, функционал и внутренние процедуры МФО в сфере управления рисками 5.

Положение об управлении рисками может состоять из одного или нескольких документов. Внутренняя отчетность по управлению рисками должна содержать, в том числе следующую информацию: - лицо и или структурное подразделение, ответственное за реализацию мероприятий по управлению рисками; - периодичность и срок проведения мероприятий, в том числе фактический срок выполнения мероприятий; - статус выполнения мероприятия; - остаточный риск после выполнения комплекса мероприятий; - мероприятия, направленные на минимизацию остаточных рисков и сроки их проведения; - паспорт риска, включающий информацию о рисках, о мероприятиях по управлению рисками, о реализовавшихся рисках, процедуры реагирования на рисковое событие, ключевые индикаторы риска.

Глава 6. Заключительные положения 6. Правовой риск - риск возникновения у МФО убытков вследствие: - допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах ; - несовершенства правовой системы противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности МФО ; - нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также нарушения МФО или ее контрагентами условий заключенных договоров.

Таблица 1. Таблица 2. Приложение: 1.

Банк России представил дополнительные разъяснения о порядке управления рисками МФО

Указанное пособие представляет собой комплект шаблонов документов, в том числе образец положения об управлении рисками микрофинансовой организации. Положение об управлении рисками МФО разработано нашими методологами на основании следующих нормативных документов:. В соответствии с базовым стандартом по управлению рисками микрофинансовых организаций, утв. По общему правилу Положение об управлении рисками, а также изменения и дополнения к нему утверждаются единоличным исполнительным органом Общества. В Положение об управлении рисками могут вноситься изменения и дополнения.

Стандарт по управлению рисками: куда бежать, что делать?

Перед началом статьи напомним, что в помощь микрофинансовым организациям специалисты компании Ю-Питер Консалтинг разработали методическое пособие по управлению рисками в микрофинансовой организации, в состав которого входят необходимые шаблоны документов по риск-менеджменту. Стоимость пособия уточняйте по электронной почте info law В этой статье мы рассмотрим процедуру оценки рисков в микрофинансовой организации. Цели МФО могут затрагивать различные аспекты ее деятельности. Цели могут быть определены в социальной, экологической, технологической, коммерческой, финансовой и экономической областях, а также в области репутации организации, ее безопасности и социального, культурного воздействия на население.

Оценка риска в микрофинансовой организации

В настоящее время в отношении микрофинансовых орагнизаций МФО , вне зависимости от их членства в саморегулируемой организации СРО действуют следующие базовые стандарты:. Стандарт защиты прав получателей финансовых услуг :. Стандарт совершения операций :. Таким образом, вступление в силу Стандарта совершения операций требует доработки Правил предоставления микрозаймов, заявок на предоставление займов для физлиц, юрлиц и ИП, договора займа, а также разработки Порядка совершения операций по привлечению денежных средств физических лиц только для микрофинансовых компаний МФК. Стоимость услуги - 10 руб. Для этого в МФО необходимо:. Стандарт по рискам выделяет следующие виды рисков в деятельности МФО:. О компании.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Управление рисками в микрофинансовых организациях: стандарты, правила, секреты

ДЕЙСТВИЕ БАЗОВЫХ СТАНДАРТОВ ДЛЯ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (МФО), УТВЕРЖДЕННЫХ БАНКОМ РОССИИ

Итак, в соответствии с новым стандартом микрофинансовые организации должны предпринять следующие действия:. Все микрофинансовые компании МФК , а также микрокредитные компании МКК , у которых по состоянию на 31 декабря предыдущего года размер кредитного портфеля превысил 1 млрд руб. Если по итогам года сумма задолженности по основному долгу по микрозаймам превысит 1 млрд руб. Однако стандарт предусматривает наложение функций риск-менеджера на сотрудника аналогичного функционала головной организации или на структурное подразделение головной организации. Однако все эти моменты должны быть прописаны в документах. Микрокредитные компании могут передавать функции риск-менеджера или подразделения на аутсорсинг.

Микрофинансовому бизнесу присущи те же риски, которые свойственны обычному традиционному банковскому бизнесу, однако с определенной спецификой.

Законопроект "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О противодействии коррупции" призван устранить сложившуюся правовую неопределенность в сфере бюджетного законодательства, предусматривающего зачисление конфискованных денежных средств, полученных в результате совершения коррупционных правонарушений. Между тем, само понятие "коррупционное правонарушение" в настоящее время отсутствует в законодательстве. Принятие законопроект "О внесении изменений в статью 2.

Образец положения управления рисками МФО

.

Риски в МФО

.

Управление рисками нормативного несоответствия в микрофинансовых организациях (Воробьева Т.Б.)

.

.

.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 5
  1. puzztatired

    Могу я взять кредит в том банке где я ранее погосил его чтобы погосить предыдущий кридит с плохой историей но в данный момент у меня нет просрочки

  2. Максимильян

    У меня внж я могу взя кредит или автокредит или лизинг?

  3. Натан

    Я сделала заявку в лига денег как можно узнать теперь одобрили или нет

  4. Агриппина

    Добрый день, оставляла заявку в множество банков, вводила свои паспортные данные. Могут ли оформить кредит без моего соглашения? Спасибо!

  5. Поликсена

    Добрый день. Могу ли я получить карту, если я гражданка Украины?

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных